报销会计代写怎么做账的步骤如下：

确认收到发票

确认发票的正确性，包括发票金额、内容等。

确定入账科目

根据费用性质，确定记入管理费用还是销售费用，以及具体明细。

会计分录

根据费用性质和入账科目，编制会计分录。例如：

办公费用：`借：管理费用—办公费，贷：银行存款`。

出差费用：`借：管理费用—出差费，贷：银行存款`。

账簿登记

将会计分录记录在相应的账簿中，形成有效的统计账簿。

出纳账户更新

出纳根据支付情况更新出纳账户，记录收款人信息、支付金额、支付类别和支付日期等。

审核与核对

财务人员完成会计分录后，应由其他财务人员或管理层进行复核和核对，确保账务准确无误。

预支员工款项

企业预支员工款项时，会计分录为：`借：其他应收款——某员工，贷：银行存款`。

员工实际报销

员工实际发生的报销费用比预支的款项少，企业需收回剩余款项，会计分录为：`借：银行存款，管理费用等（根据报销费用归属部门计入对应科目），贷：其他应收款——某员工`。

员工实际发生的报销费用比预支的款项多，企业应支付剩余款项，会计分录为：`借：管理费用等，贷：其他应收款——某员工 银行存款`。

准备支出凭证

收集相关的费用凭证，如发票、收据、报销申请单等，确保凭证包含必要的信息，如日期、费用明细、金额以及相关方的签字等。

登记费用信息

根据支出凭证，将费用登记到相应的会计科目中，选择适当的科目进行登记，如交通费用、差旅费用、办公费用等。

核对报销申请

核对费用凭证和报销申请单上的金额和信息是否一致，确保报销申请已经经过相关审批，且报销金额在公司设定的限额范围内。

进行会计分录

根据费用的性质和账户科目，编制对应的会计分录记录费用的发生和核算。例如，差旅费报销的会计分录可能是借记“管理费用”，贷记“其他应收款”。

进行账务核对

核对所做的会计分录和相关的报销凭证，确保会计分录的借贷方金额平衡。

进行会计系统录入

将会计分录的信息录入公司的会计系统中，确保费用被正确记录到各个会计科目和账户中。

进行报表编制

根据会计系统中的费用数据，生成相应的财务报表和管理报表，用于监控和分析费用的情况。

注意事项

确保凭证的真实性和合法性，具备合法性，且与实际发生的费用相符。

核对凭证中的信息是否准确、完整无误，包括发票日期、金额、费用分类、收款方等。

根据费用归属部门和费用性质，确定记入管理费用还是销售费用，以及具体明细科目。

这些步骤涵盖了从收到发票到编制财务报表的整个报销会计流程，确保账务处理的准确性和合规性。