会计现金账的监管主要包括以下几个步骤：

通知与准备

通知被审计单位盘点现金的时间、地点和参与人员。出纳员和被审计单位的主管会计人员应参加盘点。

审阅账目

审阅现金日记账，并与现金收付凭证核对。检查日记账记录与凭证内容和金额是否相符，注意凭证是否有涂改。确认凭证日期与日记账记账日期是否接近或相符。

实地盘点

出纳员进行初步清点，分币种面值列出盘点金额。审计人员进行复点，确保清点结果一致。注意除了现金，还需查看是否有票据、证券等充抵库存现金的凭证。

监督与核对

财务人员（会计）在现场进行监督，确保盘点过程的准确性。监督盘点库存现金的真实存在性，防止挪用或短款等问题。

盘点结果

如果发现账实不符，由主管会计人员进行重新盘点，直至结果一致。盘点结果应记录在“库存现金清点表”中，并进行必要的调整。

突击性检查

注册会计师最好采用突击性检查方式监盘现金，确保所有部门经管的所有现金都被包括在内。

账务处理

现金存入银行时，会计分录为借：银行存款 贷：库存现金。现金退回时，会计分录为贷：应收账款 红字（表示款项退回） 贷：现金。

钱账分管

出纳人员不得兼管收入、支出、债权债务账簿的登记工作、稽核工作和会计档案的保管工作。经营收入、支出、债权债务登记工作的会计人员，不得兼管出纳账登记工作、现金的收付工作和现金的保管工作。

收付合法

各单位在收付现金时必须符合国家的有关方针、政策和规章制度的规定。

日清月结

出纳员办理现金出纳工作，必须做到按日清理，按月结账。即对每日发生的现金收付业务，要记入现金日记账，结出每天的库存现金余额，并把账面现金余额与实际库存现金余额核对，保证账实相符。

分工明确

管理上最忌讳多个上级和多头领导，那样会让下属无所是从，反而执行无力。

选择合适的财务管理软件

选择合适的财务管理软件，如畅捷通，可以实现实时监控、自动化处理和智能分析，提高财务管理效率和准确性。

通过以上步骤，可以有效地监管会计现金账，确保其真实性、准确性和安全性。