计算三年定期存款的利息，主要依据本金(P)、利率(i)和存款期限(n)。我国采用单利法，其公式为：利息=本金×利率×存款年限。以4.0%的年利率为例，三年期存款利息为本金乘以4.0%后再乘以3年，即4.0%×3 = 12%。若存款采用复利法，且自动转存，利息计算公式为F=P×(1+i)^N，其中F为复利终值，N为利率获取的整数倍次方。

需要注意的是，自2008年10月9日起，我国储蓄存款利息暂免征收个人所得税。利息本质上是资金增值，借款人通过支付利息作为使用资金的报酬。产生的因素包括延迟消费、预期通胀、代替性投资、投资风险和流动性偏好。为了平衡这些因素，放款人会设定适当的利率。