季度企业所得税根据利润表的本年累计营业收入，营业成本，利润总额数据填写申报。

营业收入=主营业务收入+其他业务收入，不包括营业外收入。

营业成本=主营业务成本+其他业务成本，不包括营业外支出，期间费用。

资产负债表就是根据季度末月的资产负债表数据据实填写。